獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
- 內部稽核主管平時依稽核計劃執行稽核作業並呈送獨立董事查閱，如有需要則透過會議、電話或E-MAIL方式與獨立董事聯繫。
- 委任會計師審核本公司財務報表，並出具查核意見書供獨立董事參酌。
- 內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況與內控運作情形提出報告。
| 日期 | 溝通情形 |
|---|---|
| 2021/01/28 | 內部稽核2020年12月份業務報告 |
| 2021/03/26 | 內部稽核2021年1至2月份業務報告 |
| 2021/05/10 | 內部稽核2021月3月份業務報告 |
| 2021/06/22 | 內部稽核2021年4至5月份業務報告 |
| 2021/07/29 | 內部稽核2021年6月份業務報告 |
| 2021/08/09 | 內部稽核2021年7月份業務報告 |
| 2021/11/08 | 內部稽核2021年8至9月份業務報告 |
| 2021/12/30 | 內部稽核2021年10至11月份業務報告 |
獨立董事與會計師之溝通情形摘要：
| 日期 | 出席人員 | 溝通情形 | 溝通結果 |
| 2021/8/9 | 獨立董事林詩梅 獨立董事林倩如 獨立董事劉玉山 會計師林文欽 |
討論2021年第二季合併財務報告 | 無異議通過 |
| 2021/11/8 | 獨立董事林詩梅 獨立董事林倩如 獨立董事劉玉山 會計師林文欽 |
1. 討論2021年第三季合併財務報告 2. 討論2021年查核報告之關鍵查核事項 |
1. 無異議通過 2. 經討論2021年會計師查核報告揭漏之關鍵查核事項訂為「收入認列」，並經審計委員會決議通過。 |
|
2022/3/25 |
獨立董事林詩梅 |
1.討論2021年度個體及合併財務報告 2.法令更新及其他提醒事項 3.討論自行編製財務報告之情形及建議事項 |
1.無異議通過 2.洽悉 3.依公司提出之改善時程持續追蹤，請會計師事務所查核團隊協助輔導。 |